6月29日，新希望召开2016年第二次临时股东大会，审议通过了发行股份及支付现金购买本香农业股权的议案。拟向燕君芳等9名持有本香农业股份的股东发行价值约4亿元人民币的新希望股份， 以及支付2.156亿元的现金作为对价。“从短期看，本次交易完成后，对上市公司在资产、所有者权益和经营指标方面的影响不大，但从长期来看，有利于上市公司进一步完善产业链，提高在西北地区市场的影响力。”有业内分析人士认为。
溢价2.38倍收购
新希望拟采用发行股份及支付现金的方式，购买燕君芳等9名股东合计持有的本香农业70%股权。其评估值为 88700万元，评估增值62533.11万元，增值率为238.98%。交易价格确定为88000万元，对应本香农业70%股权的交易价格确定为61600万元。其中，拟通过非公开发行股份支付交易对价的65%，即40039.99万元，以现金支付交易对价的35%，即21560.01万元。
增发股份价格为17.31元/股，但上市公司已于2016年6月28日向全体股东每10股派发了5.50元人民币现金(含税)和转增了10股股份，因此，本次增发股价将调整为8.38元/股，发股总数将调整为47780425股。
本次交易完成后，刘永好间接控制上市公司股权比例预计为53.67%，仍为上市公司的实际控制人，因此本次交易不会导致上市公司实际控制人发生变更。
根据《重组办法》的相关规定，本次交易不构成重大资产重组，不构成关联交易，也不构成借壳上市。但属于《重组办法》规定的上市公司发行股份购买资产的情形，需要提交中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核。
影响重在中长期
本次交易完成后，上市公司的资产总额将从交易前的 352.17亿元，增加至交易后的364.00亿元，增幅3.36%;负债由交易前的110.81亿元增加至117.39亿元，增幅5.94%;所有者权益由交易前的241.36亿元增长至246.61亿元，增长2.17%;归属于母公司的所有者权益将由192.67亿元增长至196.85亿元，增长2.17%;归属于母公司股东每股净资产将由9.24元增长至9.34元，增长1.05%。
本次交易对上市公司经营指标的影响分别为，营业收入将由615亿元增长至619.97亿元，增长0.78%;营业利润将由31.42亿元下降至31.31亿元，下降0.36%;利润总额将由31.80亿元下降至31.79亿元，下降0.05%;归属于母公司股东的净利润将由22.11亿元下降至22.10亿元，下降0.04%; 基本每股收益由1.06元下降至1.04元，下降1.14%。“主要是由于2015年度本香农业计提了2814.55万元的股份支付费用，但该笔费用为一次性费用，不会影响本香农业和上市公司未来的持续盈利能力。“公司同时表示，由于本香农业属于农牧行业，享受政策补贴较多，如2014年和2015年来自政策方面的补贴分别为1529.41万元和992.24万元。
本报记者 杨成万
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