正当传统商业零售业面对来势汹汹的电子商务冲击而不断收缩战线之际，成商集团(600828)却逆势而动。公司于8月31日公布的重大资产重组及关联交易方案显示，其拟向深圳茂业商厦有限公司发行股份购买其旗下的深圳茂业百货有限公司等多家企业股权，成交额达人民币85亿多元。
据方案，公司拟向深圳茂业商厦有限公司发行股份购买深圳茂业百货有限公司100%股权、深圳市茂业百货深南有限公司100%股权、深圳市茂业东方时代百货有限公司100%股权、珠海市茂业百货有限公司100%股权和深圳市茂业百货华强北有限公司77%股权，向深圳德茂投资企业(有限合伙)发行股份购买深圳市茂业百货华强北有限公司16.43%股权，向深圳合正茂投资企业有限公司(有限合伙)发行股份购买深圳市茂业百货华强北有限公司6.57%股权。本次重大资产重组构成借壳上市。
此前公司以定价基准日前60个交易日公司股票交易均价，将发行价定为7.42元/股。但基于目前成商集团已向全体股东每10股派发现金股利0.5元(含税)的因素，将发行价格整为7.37元/股。由成商集团向茂业商厦、德茂投资和合正茂投资非公开发行11.6亿股股份，每股面值为1.00元，该价格的最终确定尚须经上市公司股东大会批准。
以2015年3月31日作为比较基础，本次交易对成商集团的业绩将产生如下影响：营业收入将由5.83亿元增至17.6亿元，增长202.00%;归属于母公司股东的净利润将由3642.16万元增加至19406.65万元，增长432.83%;基本每股收益将由0.06元/股增加至0.11元/股，增长83.33%。
从上述预结果可以看出，交易完成后，上市公司总体盈利能力将显著提高，归属于母公司股东的净利润将明显增加，每股收益显著提升，不存在因并购重组交易而导致即期每股收益被摊薄的情况。
本报记者 杨成万
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